“海天咨詢(xún)2015財年優(yōu)秀員工（部門(mén)）巡禮”之優(yōu)秀團隊獎

❖ 總部財務(wù)部：財務(wù)工作方法論 ❖

慈不掌兵、義不理財，這句話(huà)是古人講理財的人不能義氣用事，反之就不要掌管財務(wù)。雖然把這句話(huà)用到現代公司管理制度當中不算太貼切，但道理相通，那就是財務(wù)工作不好做，非“盡善盡美”之團隊不能為也。 

在海天咨詢(xún)，每年前置預測性的預算管理是財務(wù)工作的重中之重，關(guān)乎公司全年規劃安排及落實(shí)執行情況，并且財務(wù)工作跟整個(gè)公司各部門(mén)都有緊密聯(lián)系，如何做好溝通協(xié)調工作，方式方法就顯得尤其重要。 

作為海天咨詢(xún)2015財年“優(yōu)秀團隊獎”獲得者，總部財務(wù)部門(mén)是如何開(kāi)展工作，即保證服務(wù)好公司各個(gè)版塊工作所需資金保障有序，又能堅持公司財務(wù)管理原則，從而使兩者有機結合，財務(wù)部經(jīng)理張苗和她的小伙伴們在2015財年給出了讓公司滿(mǎn)意的答卷。 

『 預算管理的價(jià)值 』

算算賬、填填表？有別于一般意義上的財務(wù)工作，在海天咨詢(xún)，公司賦予財務(wù)部門(mén)更多的使命，使其在公司管理及戰略規劃上發(fā)揮特有的專(zhuān)業(yè)作用。 

在工程造價(jià)行業(yè)，如今的海天咨詢(xún)已經(jīng)算“大公司”，加之海天自身的“合伙人+”企業(yè)管理模式，分公司、合作分支、綜合體項目部等各具特征，財務(wù)部門(mén)如何做好全年前置預測性的預算管理工作就顯的尤為重要。 

知易行難。

海天咨詢(xún)的預算管理制度始于2011年。從最初請第三方財務(wù)咨詢(xún)公司做全面預算管理，時(shí)至今日歷經(jīng)五個(gè)年頭，在實(shí)踐中不斷總結和改進(jìn)，使之和公司的結合性更加緊密、更加合理。 

伴隨每個(gè)財年預算管理編制工作的是財務(wù)部全體人員及關(guān)聯(lián)部門(mén)協(xié)同近三個(gè)月時(shí)間“脫層皮”的忙碌。從2012財年開(kāi)始到2016財年，5年時(shí)間亦是如此。 

相比于工作量大的問(wèn)題，繁瑣可能是預算管理工作最讓財務(wù)部門(mén)頭疼的。 

人們會(huì )問(wèn)，公司為什么要花這么大精力去做這份預算管理呢？這或許正是海天咨詢(xún)多年以來(lái)特別是最近幾年穩步發(fā)展的秘訣所在。 

預算管理的的特性是“全員、全面”，覆蓋公司所有業(yè)務(wù)鏈條、事無(wú)巨細使公司各版塊工作安排更科學(xué)，更具可執行性。 

比如在年初測算各分公司利潤目標、結合運營(yíng)計劃預測年度營(yíng)收目標，編制成本預算，平衡“收入、成本、利潤”的關(guān)系，達到“集團、分公司、業(yè)務(wù)合伙人”三級目標的協(xié)同。針對人力成本預算，財務(wù)部會(huì )給出在往年數據的基礎結合實(shí)際情況給出參考性控制標準，這樣就使人力資成本在保障用人的前提下不至于使人力成本超支，并且更加也通過(guò)人力成本預算編制優(yōu)化了人員構成，為各公司人力成本控制提供數據支撐。

因此，在海天，全面預算管理是整個(gè)公司一攬子規劃的科學(xué)參考，是公司各版塊工作的制度保障，是公司發(fā)展的基石。

『 定位很重要 』

“預算管理就是管我們的，就是卡我們的”雖然這是句半開(kāi)玩笑的話(huà)，但從側面也反映出一開(kāi)始預算管理工作并不被所有人理解，特別是在一線(xiàn)工作或者管理崗位的同事，在大家看來(lái)，辛辛苦苦的工作還要“受制”于預算的控制，實(shí)在是對工作的束縛。但現在，預算執行出現偏差后，分公司總經(jīng)理能夠從分公司全局出發(fā)及時(shí)調整預算，也體現了對公司預算管理的認同。 

由于工作的特殊性，出現各種理念和溝通問(wèn)題在所難免，總部財務(wù)部今天能很好的解決這個(gè)問(wèn)題跟他們對部門(mén)的定位有很大關(guān)系。 

大家都說(shuō)財務(wù)部門(mén)是管錢(qián)的，人力部門(mén)是管人的，但在財務(wù)部經(jīng)理張苗看來(lái)，財務(wù)部就是個(gè)服務(wù)部門(mén)，“融管理于服務(wù)”這種定位和心態(tài)的調整為做好財務(wù)工作奠定了基礎。
 

再比如在資金使用上，財務(wù)部門(mén)每個(gè)月甚至細化到每周都會(huì )有資金使用計劃的前置管理，這樣就能使各部門(mén)資金使用有保障，有計劃，并且使資金使用率最大化。 

海天咨詢(xún)洛陽(yáng)分公司在一次投標過(guò)程中，因為客觀(guān)情況變動(dòng)，原本三萬(wàn)塊的資金預算實(shí)際需要十萬(wàn)塊的支出，這種變化是市場(chǎng)行為，是不可控因素。但據筆者了解，在海天咨詢(xún)，超資金計劃的支出將給予1%的罰款。 

一方面公司員工所有努力都是為了完成公司營(yíng)收，并且資金變動(dòng)本就不是人力因素，另一方面財務(wù)部門(mén)又要嚴格按照規定辦事。這種情況下溝通就顯得彌足重要。 

通過(guò)積極有效的溝通，使大家明白資金管理的真正目的和價(jià)值，洛陽(yáng)分公司負責人李總也表示理解，并且給予支持，在分公司月會(huì )上要求員工在編制資金計劃時(shí)更科學(xué)更合理，使分公司管理工作更加有效。 

幾乎同樣的事情在鄭州分公司出有體現。

隨著(zhù)海天咨詢(xún)兩中心戰略的制定，鄭州分公司的成長(cháng)速度也在加快。面對這種變化，總部財務(wù)部與鄭州分公司在預算管理上反復溝通協(xié)商，這中間更是三易其稿。 

經(jīng)過(guò)幾年的磨合，海天各版塊負責人對財務(wù)部門(mén)工作都表示理解并大力支持，因為在他們看來(lái)，這種工作方法也是各版塊工作順利完成的有力保障。 

『 團隊 』

在足球界有這樣一個(gè)說(shuō)法，在人員不變的前提下，一位優(yōu)秀教練對球隊水平提升能力最多在15%—20%，但一位平庸教練會(huì )將球隊水平拉低50%以上，甚至更多。同理，部門(mén)工作要想做好，負責人的作用尤其突出。 

具體到日常工作中，財務(wù)部門(mén)的工作可能更難，如果團隊不夠優(yōu)秀很可能會(huì )直接影響到整個(gè)公司的健康運轉。 

筆者問(wèn)過(guò)財務(wù)部張苗經(jīng)理關(guān)于獲獎之后獎金分配這一相對敏感話(huà)題，出乎筆者預料，她說(shuō)財務(wù)部門(mén)工作離不開(kāi)公司各職能部門(mén)的理解和配合，獲獎以后首先是拿出一部分給其他部門(mén)同事聚餐做個(gè)聯(lián)誼，其余部分分給部門(mén)其他三位小伙伴。也是對小伙伴們一年辛苦的小小表?yè)P。這中間張苗作為部門(mén)經(jīng)理沒(méi)有參與獎金分配。張苗認為部門(mén)員工的工作很辛苦，作為部門(mén)負責人，她應該更多為員工著(zhù)想。 

在張苗看來(lái)財務(wù)部在2015財年被大家認可，除了部門(mén)之間的支持、同事的幫助外，部門(mén)內部的融洽氛圍也是主要因素。 

由于財務(wù)工作重復、繁雜，很多工作需要穿插進(jìn)行，這種情況下部門(mén)出現最多的聲音就是“我來(lái)做”，在這中間部門(mén)員工王婭飛更是獲得2015財年“優(yōu)秀員工獎”（行政職系）正是由于這種“人人為我、我為人人”工作精神的存在，財務(wù)部不僅很好完成了既定工作，更在業(yè)務(wù)提升方面收獲頗豐。

比如海天咨詢(xún)最突出的駐場(chǎng)全過(guò)程項目，因為體量大周期長(cháng)，又是異地項目居多，財務(wù)部門(mén)從最初摸索著(zhù)編制《全過(guò)程項目預算》，經(jīng)過(guò)長(cháng)時(shí)間經(jīng)驗積累，總結出一套快速、全面的全過(guò)程項目預算編制方法，支持項目投標和項目成本過(guò)程管控。 

從大家對預算管理編制工作的不理解到發(fā)現這項工作的價(jià)值并主動(dòng)配合；從最初外聘財務(wù)咨詢(xún)公司為公司做預算管理到公司財務(wù)部單獨完成這項工作，從大而全的公司層面預算管理到具體到各分公司、項目部的小而精的業(yè)務(wù)預算管理，財務(wù)部用成績(jì)獲得了公司和同事的認可。 
 

【 采訪(fǎng)手記 】

筆者在對總部財務(wù)部經(jīng)理張苗采訪(fǎng)過(guò)程中提了個(gè)相對比較尖銳的問(wèn)題：“張經(jīng)理你認為財務(wù)部為什么會(huì )被評為優(yōu)秀團隊？”，張苗說(shuō)可能因為財務(wù)工作更客觀(guān)，不會(huì )以個(gè)人好惡為參考，再加上大家的支持配合，部門(mén)員工的努力，做出了一些成績(jì)，所以大家給了財務(wù)部這個(gè)獎。 

如果留意一下上市公司或者大公司新聞發(fā)布會(huì )，特別是財年業(yè)績(jì)發(fā)布會(huì )時(shí)都會(huì )看到這樣的組合，董事長(cháng)，左則CEO（總經(jīng)理等），右則首席財務(wù)官（CFO），意思就是說(shuō)財務(wù)工作在整個(gè)公司的重要性。 

即使有如此了解，作為非財務(wù)專(zhuān)業(yè)人士，筆者對財務(wù)工作的理解一直停留在算好賬目，做好報表，保證資金安全的層面，如果非要拔高一點(diǎn)的話(huà)就是優(yōu)秀的財務(wù)人員可能會(huì )使公司的資金使用成本降低，但也就如此而已。 

通過(guò)跟財務(wù)部的溝通發(fā)現，在海天咨詢(xún)，每年的財務(wù)預算管理都是全年公司計劃指標實(shí)施的有效參考，甚至直接影響到公司計劃執行的變動(dòng)情況，這個(gè)大大出乎筆者預料。 

在寫(xiě)就此文的最后，張經(jīng)理與筆者溝通時(shí)反復強調，說(shuō)把財務(wù)工作拔的太高了，并且在關(guān)于獎金分配方面自己沒(méi)有參與就不要寫(xiě)了，但筆者還是擅做主張保留了這些內容，在筆者看來(lái)這樣更真實(shí)客觀(guān)一些。 

文：孫旭東   受訪(fǎng)者：海天咨詢(xún)總部財務(wù)部經(jīng)理張苗，2011年入職海天咨詢(xún)，2015財年海天咨詢(xún)優(yōu)秀團隊獎獲得者。